Así funciona un plan de pensiones

13/11/2024

Un plan de pensiones es un contrato que tiene como objetivo ahorrar a largo plazo. Con un plan de pensiones, aportas determinadas cantidades de dinero que se invierten en activos financieros. Esto permite acumular un capital para el cobro de prestaciones cuando se dan determinadas situaciones (jubilación, fallecimiento, incapacidad laboral, dependencia, etc.). 

Todo el dinero que se aporta al plan de pensiones se integra en un fondo de pensiones, que es administrado por una entidad gestora con el concurso de una entidad depositaria. 

En un plan de pensiones hay varios actores principales: 

• El promotor (o promotores): es quien insta la constitución del plan. Puede ser cualquier entidad de carácter financiero autorizada para promover su creación y participar en su desarrollo.

En los planes de pensiones de empleo, el promotor del plan es una empresa o conjunto de empresas que promueve el plan para sus trabajadores. Estos promotores también realizan contribuciones al plan para sus empleados.                               

También las Administraciones Públicas, incluidas las Corporaciones Locales, las entidades y organismos dependientes de ellas, así como las sociedades cooperativas y laborales podrán promover planes de pensiones de empleo, para el personal a su servicio y para los socios trabajadores y socios de trabajo respectivamente.

Las asociaciones, federaciones, confederaciones o uniones de asociaciones de trabajadores por cuenta propia o autónomos podrán promover planes de pensiones de empleo denominados planes simplificados, para trabajadores por cuenta propia o autónomos.
 

• Los partícipes: es la persona titular del plan de pensiones. El partícipe normalmente hace aportaciones, pero también puede decidir no hacerlas (suspenderlas o no aportar nada durante, por ejemplo, un año). Además, el partícipe no es la única persona que puede hacer aportaciones al plan. En los planes de pensiones de empleo, de las empresas para sus trabajadores, la empresa debe hacer contribuciones a los trabajadores.

• Los beneficiarios: son las personas físicas que perciben las prestaciones, las que se benefician del plan. El beneficiario y el partícipe no siempre coinciden. Si en plan de pensiones se cobra en la jubilación, el partícipe y el beneficiario son la misma persona. Si el plan se cobra por el fallecimiento, el partícipe designa a su beneficiario, esto es, a la persona que cobrará tras su muerte. 

Recuerda que los planes de pensiones son productos ilíquidos, es decir, no puedes recuperar el dinero invertido hasta que no se den las circunstancias o contingencias específicamente cubiertas por el plan que has contratado. Si, por ejemplo, la enfermedad grave o el desempleo son situaciones previstas en las especificaciones, el beneficiario del plan cobrará las cantidades invertidas en el plan. Aunque la normativa también contemplaba la posibilidad de cobrar importes correspondientes a aportaciones de hace más de 10 años, actualmente no se puede cobrar por aportaciones de más de 10 años de antigüedad. Hasta 2025 no se podrá cobrar lo aportado hasta 2015.